Chi phí bồi thường vì COVID-19 tăng cao, PTI lỗ nặng

>>>Cân nhắc bãi bỏ quy định bắt buộc mua bảo hiểm trách nhiệm dân sự đối với chủ xe máy

Cụ thể, theo báo cáo tài chính quý III/2022, PTI ghi nhận doanh thu phí bảo hiểm đạt hơn 1.353 tỷ đồng, giảm 7% so với cùng kỳ năm 2021, trong đó, doanh thu phí bảo hiểm gốc chiếm gần 1.312 tỷ đồng, tăng 12% so với cùng kỳ. Tuy nhiên, khoản hoàn nhập dự phòng giảm còn hơn 825 tỷ đồng, tương đương với giảm 8%, cùng với hoa hồng nhượng nhượng tái bảo hiểm và doanh thu khác giảm 28%, còn hơn 153 tỷ đồng, khiến doanh thu thuần bảo hiểm của PTI còn hơn 978 tỷ đồng, giảm 12% so với cùng kỳ.

Trong khi đó, chi phí bồi thường bảo hiểm tăng đến 71%, lên hơn 613 tỷ đồng, khiến tổng chi phí hoạt động kinh doanh bảo hiểm của doanh nghiệp tăng 17%, lên gần 1.148 tỷ đồng.

Doanh thu đi lùi cộng thêm áp lực chi phí bồi thường, khiến doanh nghiệp ngành bảo hiểm phi nhân thọ này ghi nhận lỗ gộp từ hoạt động kinh doanh bảo hiểm hơn 169 tỷ đồng, trong khi cùng kỳ có lãi hơn 132 tỷ đồng.

Bên cạnh đó, lợi nhuận đầu tư tài chính giảm 8% so với cùng kỳ, còn hơn 32 tỷ đồng, cùng với lợi nhuận đầu tư bất động sản giảm mạnh đến 94%, còn gần 368 triệu đồng.

Những nguyên nhân trên khiến PTI ghi nhận lỗ ròng hơn 167 tỷ đồng trong quý III, trong khi cùng kỳ lãi ròng hơn 105 tỷ đồng. Qua đó, nâng tổng lỗ ròng 9 tháng đầu năm lên gần 348 tỷ đồng, trong khi cùng kỳ có lãi gần 199 tỷ đồng. Với kết quả này, PTI gần như không thể hoàn thành kế hoạch lãi trước thuế 260 tỷ đồng của năm 2022.

Theo giải trình của PTI, trong 9 tháng đầu năm, công ty phát sinh chi phí liên quan đến chương trình bảo hiểm “Vững Tâm An” với số tiền 327 tỷ đồng. Năm 2022, cả nước đã duy trì tình trạng bình thường mới với dịch bệnh COVID-19, không còn áp dụng chính sách giãn cách xã hội như cùng kỳ năm trước, theo đó chi phí bồi thường của PTI tăng mạnh so với cùng kỳ.

Cụ thể, với chương trình, khách hàng tham gia với chi phí vài trăm nghìn đồng, có thể được chi trả hàng chục triệu đồng khi bị nhiễm bệnh COVID-19 trong khoảng thời gian nhất định, tối thiểu 3 tháng. Do dịch bệnh bùng phát mạnh nên số tiền chi trả lớn hơn nhiều số phí thu được. Chương trình bảo hiểm này cũng gặp nhiều phản hồi kém tích cực do chậm chi trả tiền bồi thường. Điều này cũng đã được phản ánh trong kết quả lỗ kỷ lục vào quý II trước đó của PTI.

>>>VCCI đề nghị không bắt buộc mua bảo hiểm trách nhiệm dân sự với xe máy

Tính đến ngày 30/09/2022, tổng tài sản của PTI đạt hơn 8.736 tỷ đồng, tăng nhẹ 2% so với đầu năm. Trong đó, tiền và các khoản tương đương tiền giảm 36%, còn gần 97 tỷ đồng và tài sản tái bảo hiểm giảm 3%, về còn hơn 1.653 tỷ đồng. Chiếm phần lớn trong cơ cấu tài sản của doanh nghiệp là khoản đầu tư tài chính ngắn hạn với hơn 4.095 tỷ đồng.

Nợ phải trả của PTI tính đến cuối quý III đạt hơn 6.925 tỷ đồng, tăng 8% so với hồi đầu năm. Trong đó, chủ yếu nằm ở dự phòng phí bảo hiểm gốc và nhận tái bảo hiểm gần 5.219 tỷ đồng. Ngoài ra, PTI còn phát sinh mới khoản vay ngắn hạn hơn 363 tỷ đồng. Trong khi đó, vốn chủ sở hữu của doanh nghiệp chỉ đạt hơn 1.810 tỷ đồng.

Ở một diễn biến khác, mới đây, PTI đã bị Cục Thuế Hà Nội xử phạt vi phạm hành chính về thuế, với tổng số tiền truy thu thuế, tiền phạt và chậm nộp hơn 4,3 tỷ đồng. 

Cụ thể, về thuế giá trị gia tăng (GTGT), PTI đã xuất sai thuế suất, xuất chậm hóa đơn quà tặng, kê khai khấu trừ hóa đơn mua vào của doanh nghiệp đã bỏ địa chỉ kinh doanh.

Đối với thuế thu nhập doanh nghiệp (TNDN), Công ty đã hạch toán không đúng quy định chi phí hóa đơn mua vào giá vốn, các khoản chi phí không có đủ hồ sơ hóa đơn theo quy định.

Đối với thuế thu nhập cá nhân (TNCN), Công ty đã tăng thuế TNCN đối với các cá nhân có nhiều nguồn thu nhập ủy quyền quyết toán không đúng cho đơn vị, khấu trừ thiếu thuế TNCN từ đầu tư vốn. Về thuế nhà thầu, PTI xác định sai tỷ lệ thuế phải nộp.

Theo số liệu của Hiệp hội Bảo hiểm Việt Nam, 9 tháng đầu năm 2022, tổng doanh thu phí bảo hiểm toàn thị trường ước đạt 177.303 tỷ đồng, tăng trưởng 16,9% so với cùng kỳ năm 2021, trong đó doanh thu phí bảo hiểm phi nhân thọ ước đạt 49.792 tỷ đồng, tăng trưởng 19,1 % so với cùng kỳ 2021.

Xét theo nghiệp vụ: Bảo hiểm xe cơ giới doanh thu đạt 13.040 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 26,2% trong tổng doanh thu toàn thị trường, tăng 17,2% so với cùng kỳ, bồi thường 6.126 tỷ đồng, tỷ lệ bồi thường 47%. Doanh thu bảo hiểm BB TNDS chủ xe cơ giới đạt 3.221 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 6,5 %, tăng 14,6% so với cùng kỳ, bồi thường 562 tỷ, tỷ lệ bồi thường 17,4%. Doanh thu bảo hiểm xe cơ giới tự nguyện đạt 9.819 tỷ đồng, tăng 18 % so với cùng kỳ, chiếm tỷ trọng 19,7%, bồi thường 5.564 tỷ đồng, tỷ lệ bồi thường 56,7 %...

Trong khi đó, tổng số tiền bồi thường bảo hiểm gốc của thị trường bảo hiểm phi nhân thọ 9 tháng đầu khoảng 15.954 tỷ đồng (chưa bao gồm dự phòng bồi thường), tỷ lệ bồi thường bảo hiểm gốc là 32%, cao hơn tỷ lệ bồi thường bảo hiểm gốc cùng kỳ năm 2021 (30,1%). Những nghiệp vụ bảo hiểm có tỷ lệ bồi thường bảo hiểm gốc cao là: bảo hiểm xe cơ giới (47%), bảo hiểm thân tàu và TNDS chủ tầu (37,1%), bảo hiểm sức khỏe (31%).