Báo động tình trạng nâng khống giá trị xuất khẩu để chiếm đoạt tiền hoàn thuế

ANH KHÔI• 24/02/2021 13:00

Trước những chiêu trò khai báo gian dối tạo sự chênh lệch trong xuất – nhập khẩu, Tổng cục Thuế lo ngại về nguy cơ tiểm ẩn rủi ro về việc chiếm đoạt tiền hoàn thuế Giá trị gia tăng…

Theo đó, Tổng cục Thuế vừa có công văn về việc hoàn thuế giá trị gia tăng (thuế GTGT) có rủi ro cao, gửi Cục Thuế các tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương, khi gần đây, cơ quan này nhận được báo cáo của một số Cục Thuế về việc hoàn thuế GTGT có rủi ro cao tại một số doanh nghiệp có hàng hóa nhập khẩu (linh kiện điện tử, máy tính) có mẫu mã và đặc tính kỹ thuật giống nhau.

Tổng cục Thuế lo ngại về nguy cơ tiểm ẩn rủi ro về việc chiếm đoạt tiền hoàn thuế Giá trị gia tăng - Ảnh minh họa

Tổng cục Thuế lo ngại về việc chiếm đoạt tiền hoàn thuế Giá trị gia tăng - Ảnh minh họa

Đáng nói, khi nhập khẩu, các doanh nghiệp khai báo giá trị rất thấp, nhưng khi xuất khẩu một số doanh nghiệp khác lại khai báo giá trị rất cao, chênh lệch khoảng hơn 50 lần, các lô hàng xuất khẩu của doanh nghiệp thường có giá trị rất cao, mỗi lô hàng xuất khẩu có trọng lượng chỉ vài kilogam đến vài chục kilogam nhưng trị giá khai báo lên đến vài tỷ đồng, thậm chí vài chục tỷ đồng.

Tổng cục Thuế cho rằng, hiện trạng này tiềm ẩn nguy cơ rủi ro về việc mua bán hóa đơn, kê khống giá trị hóa đơn trong nội địa để nâng khống giá trị hàng hóa xuất khẩu nhằm chiếm đoạt tiền hoàn thuế GTGT.

Thực tế, quá trình đấu tranh với các hành vi chiếm đoạt tiền hoàn thuế GTGT, buôn lậu, vận chuyển trái phép hàng hóa qua biên giới của một số doanh nghiệp tại địa bàn khu vực phía Nam, cơ quan Hải quan đã xác định một số Công ty có hành vi chiếm đoạt tiền hoàn thuế GTGT.

Trong đó ghi nhận, phần lớn các Công ty liên quan đến vụ án là doanh nghiệp không có thật, một số doanh nghiệp do đối tượng thuê hoặc mua lại… để thực hiện hành vi phạm tội, với nhận dạng chung, không có tại địa chỉ đăng ký kinh doanh, thường xuyên thay đổi thông tin về địa chỉ trụ sở chính, chủ doanh nghiệp, người đại diện pháp luật, thông tin về nơi đăng ký quản lý thuế…

Bằng các chiêu trò, Doanh nghiệp

Bằng các chiêu trò, doanh nghiệp "ma" đã đưa ra những màn "ảo thuật" nâng khống giá trị xuất khẩu để chiếm đoạt tiền hoàn thuế - Ảnh minh họa

Đồng thời, có việc chuyển tiền qua lại giữa các đối tượng có quan hệ với nhau (như người trong gia đình) trong việc mua bán hàng hóa, dòng tiền chuyển đến, chuyển đi lòng vòng.

Cụ thể, các công ty xuất khẩu chuyển khoản tiền mua hàng hóa, dịch vụ cho F1 hoặc truyển khoản trực tiếp cho F1 (tùy theo điều kiện hợp đồng); sau đó lại tiếp tục chuyển khoản cho các công ty F2; các cá nhân ở các công ty F2 lại tiếp tục rút tiền mặt hoặc chuyển khoản cho các cá nhân không phải là doanh nghiệp mua hàng của F2 để nộp tiền vào tài khoản của công ty F2 hoặc F1…

Ngoài ra, hồ sơ xuất khẩu hàng hóa như hợp đồng, hóa đơn, sổ kế toán, chứng từ thanh toán không khớp đúng với bản chất kinh tế theo quy định của Luật Quản lý thuế, Luật Thuế GTGT và các văn bản quy phạm pháp luật về hướng dẫn quản lý, sử dụng hóa đơn.

Theo Tổng cục Thuế, đến nay, cơ quan Hải quan và Công an đã họp và thống nhất với Viện kiểm sát nhân dân tối cao khởi tố vụ án về các tội buôn lậu, vận chuyển trái phép hàng hóa, tiền tệ qua biên giới, tội làm giả con dấu, tài liệu của cơ quan, tổ chức; tội sử dụng con dấu, tài liệu giả của cơ quan, tổ chức đối với một số vụ việc vi phạm.

Do đó, để ngăn chặn hành vi vi phạm, Tổng cục Thuế yêu cầu các Cục Thuế rà soát các doanh nghiệp kinh doanh hàng hóa có rủi ro cao (linh kiện, gỗ và các sản phẩm từ gỗ, hàng nông lâm thủy hải sản…) để thực hiện thanh, kiểm tra theo quy định, tiếp tục phối hợp với cơ quan Hải quan để kịp thời trao đổi và cung cấp thông tin theo quy định.